澄海社保｜你的社保，不再是五险一金了，“七险三金”已经来了！

​五险一金大家都知道，包括五险（养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险）+一金（住房公积金）。

最近关于“七险三金”的问题被大家广泛热议：究竟“七险三金”是哪“七险”？哪“三金”？对我们的生活有什么影响呢？其实，这个“七险三金”并不是突然出现的，而是国家这两年在全国各地已经试点了一些城市。

“七险三金”，多出的“两险”是？

一、长期护理保险

简称“长护险”，是为长期失能人员享有基本生活照料和与基本生活密切相关的日常护理等服务提供保障的社会保险。

我国自2016年开始启动长护险试点，截至今年7月2日，试点已扩大到49个城市，不同城市的细则不同。各地根据自身的情况分别制定了不同的标准，比如，北京长护险的筹资标准为180元/人/年，天津的筹资标准为240元/人/年，汉中的筹资标准为100元/人/年。

长护险失能评定受理申请对象：参加城镇职工基本医疗保险的，因年老、疾病、伤残等原因导致生活不能自理，经不少于6个月的治疗病情稳定后生活仍不能自理、且需要长期护理的。

二、团体保险

简称“团险”，是以一张保险单，为众多被保人提供保障的商业保险。投保人通常为企业，被保人为员工，可认为是一种员工福利。

团险一般包括意外险、疾病险、医疗险等险种。被保人无论生病还是发生意外，社保之外的部分还能再享报销。但是一旦员工离职，公司操作减员后，这份保障就会随之终止。

由此可见，多出的“两险”，使得打工人选择更多、保障也更多了。

而多出的“两金”，则直接与我们的退休金挂钩

“七险三金”，多出的“两金”是？

一、个人养老金

个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参保人个人承担，自主选择购买符合规定的个人养老金产品，每人每年最高可缴存12000元。

已参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险，且未退休人员，可参加个人养老金。既为自己的未来多添一份养老收入，还可享受税收优惠政策。

个人养老金是政策支持、个人自愿参加、市场化运营，实现养老保险补充功能的养老保险制度。

二、商业养老金

商业养老金是个人自愿参与、市场化、法治化运作的养老金融业务，主要包括养老年金险、终身寿险、两全险等，都可以帮助参保人达到储备养老金的目的。

涵盖有：1.养老年金险；2.增额终身寿险；3.类增额养老年金险。缴费完全由参保人个人承担，自主选择购买养老金融业务。

也就是说，多出的“两金”完全是个人自主选择，相当于一笔投资，用来规划个人养老

注意！

购买这“一险一金”

可扣除个税！

一、商业保险

1、购买这些商业健康保险，也可以享受个税优惠。将适用个人所得税优惠政策的商业健康保险产品范围，扩大到包括医疗保险、长期护理险和疾病保险。原来只有医疗保险，现在包括医疗保险、长期护理险和疾病保险等险种

政策：购买适用个人所得税优惠政策的商业健康保险，允许在当年（月）计算应纳税所得额时予以税前扣除，限额2400元/年（200元/月）。

2、扩大产品被保险人群体

适用优惠政策的商业健康保险的被保险人，可以是投保人本人，也可以是其配偶、子女或父母。举个例子，如果女儿购买了符合条件的商业健康保险，父亲在计算应缴纳的个税时允许税前扣除。

二、个人养老金

财政部、税务总局的《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》对个人养老金实施递延纳税优惠政策，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

如何领取？

个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到以下任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。

(一)达到领取基本养老金年龄；

(二)完全丧失劳动能力；

(三)出国(境)定居；

(四)国家规定的其他情形。

参加人领取个人养老金时，商业银行应通过信息平台检验参加人的领取资格，并将资金划转至参加人本人社会保障卡银行账户。。

个人养老金可以继承吗

参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。参加人出国(境)定居、身故等原因社会保障卡被注销的，商业银行将参加人个人养老金资金账户内的资金转至其本人或者继承人指定的资金账户。

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